载入中…

 

 | 网站首页 | 公司简介 | 产品介绍 | 培训课程 | 战略合作 | 解决方案 | 支持与服务 | 热点聚焦 | 新闻动态 | 

软件升级·我要提问

 
您现在的位置: 智泽华 >> 产品介绍 >> 金融企业系列产品 >> 正文
 

专 题 栏 目

  SPECIAL




网 站 调 查

 indagate

 没有任何调查

 

 
[推荐]信贷风险分析预警系统           ★★★
信贷风险分析预警系统

 

   智泽华研究推出的智能化信贷风险预警系统,以客户当前的和过去的财务数据为依据,通过准确计算法和因素穷尽法、动态的对信贷客户 的还贷能力和还贷风险,进行及时、准确的分析,监控和判断,并为客户提供财务顾问报告。主要包含以下几方面内容:

 

财务分析

 

分析内容
  从实现利润、成本、资产结构、资本结构、经营协调性、偿债能力、盈利能力、发展潜力、现金流量、营运能力等方面,对企业的经营 及财务状况全面进行分析诊断,能够得出科学的分析诊断结论。

 

回答的关键财务状况问题
    企业资产结构是否合理?
    企业投资、融资和经营活动是否协调?
    企业增加负债是否可行?
    企业可动用资金数额有多少?
    
企业盈亏平衡点在哪里?
    
企业经营风险和财务风险有多大?



常规分析
   包含传统的财务指标,并可按需求自定义指标。 

    指标管理
    三张表指标

    常用指标分析

    趋势分析

    结构分析
    杜邦分析

 

 

风险预警 

 

  风险预警部分包含资金链监控、负债规模评测、偿债能力分析、异常波动预警等内容,基本上涵盖了银行信贷风险分析的主要方面。

 

资金链监控
  资金链断裂情况频繁出现,如何监控企业资金链,预先知道企业是否会出现资金链断裂可能,已成为当前理论界和实践界的一大难题。本软件应用独创的资金协调分析理论和分析方法,比较成功地从以下几个方面对企业资金链情况提出了基本意见: 


    () 会不会发生资金链断裂 

           主要判断当企业一旦出现信任危机,会不会出现资金链断裂,如果出现资金链断裂,资金缺口将会是多少。 


    () 是否存在长期性资金缺口 
          
通过企业长期性资金缺口是否存在的判断,可以确定企业资金结构的稳定性。 


    () 是否存在经营性资金缺口 
          
从企业日常经营过程中的资金来源和资金占用,观察企业经营活动是否存在资金缺口。

 

合理负债规模计算

  本软件首先根据企业报表所反映的经营情况,计算了企业当前经营活动正常所需要的短期资金、长期资金和资金总需求。在此基础上,本软件根据企业目前的资产负债关系、周转速度和盈利水平,计算了企业有能力在一年内偿还的无风险负债规模和企业在二年、三年内有能力偿还的负债规模。    通过企业能够偿还的负债规模和银行实际已经给企业发放的贷款的比较,可以清楚地看出企业目前是否负债不足或者负债过度。对于放债不足的,可以追加贷款。对于负债过度的,应当提出补救或保证措施。

 

现金流量分析

  基于现金流量的分析,已越来越受到国内外银行和企业的重视。本系统从现金流动结构、现金流动的有效性、现金流动的充足性、现金还债能力、现金盈利能力等角度,对贷款企业的资金状况、还债周期、还债能力、造血功能等进行分析,并从现金角度揭示信贷企业的财务风险和盈利水平。

 

盈利能力分析

  企业的盈利能力,决定了企业未来的发展潜力和资金实力,一个目前财务状况不太理想的企业,可以在持续的高盈利情况下得到很大改善。一个财务状况很好的企业也会因为盈利能力差而逐渐恶化,最终不能偿还银行债务。信贷客户报表上反映能力非常重要,经过反欺诈处理之后的真实盈利能力更加重要。本系统能够从账面和反欺诈两个角度对企业的盈利能力做出分析,得出一般常规分析所不能得出的结论。

 

管理水平分析

  一个企业能否由衰转盛、由盛转衰,在很大程度上取决于企业的管理水平。企业的管理水平,表现在财务数据上,就是对企业资产结构的合理性、对企业成本费用支出的合理性和企业的营运能力做出判断。本系统从这些方面,比较综合和全面的揭示了企业的管理水平,进而从企业管理角度深刻理解企业财务状况和盈利能力的形成原因和可能的变化趋势。

 

发展能力分析

  贷款是需要未来一定时期偿还的。在一定程度上,银行贷款给企业主要看的是企业的未来。企业的未来除了由企业当前的财务状况和盈利能力决定之外,还取决于企业未来的发展潜力,企业未来的成长速度。本系统从成长性、自我发展能力、挖掘潜力能力三个角度对信贷客户的发展潜力做出判断。

 

四方面综合评价指标

财务效益状况

资产运营状况

偿债能力状况

发展能力状况

 

 

报表真实性检验

 

 银行常常被客户的虚假报表所困扰,系统可以将自己已知的欺诈手法和反欺诈技巧,通过自定义模型的方式积累起来,并用来剔除欺诈成分。尽管该系统不能将客户财务报表中的全部虚假之处揭示出来,但至少可以从以下几个主要方面,将常见的报表虚假成分剔除,使银行分析者的反欺诈能力向前迈进一步。

 

收入真实性

  信贷客户收入的真实性和收入的质量决定着整个报表的质量。从资产表和利润表的关系,可以看出收入的真实性。从现金流量表和利润表的关系,可以看出收入的质量。该软件从这两个方面进行了分析,做出收入真实性的判断。 

 

成本真实性

  由于利润是收入和成本之差,成本的多少直接影响到利润的高低。但按照谨慎性原则,银行主要关注的是少计成本、多计利润的情况。本软件从资产表和利润表的关系、从利润表、资产表和现金流量表的关系,对成本的真实性进行了分析判断,提出评价意见。
对于成本少核算情况,本软件将通过“榨干水分”功能对其进行处理。对于成本多计情况,由于成本多即使报表上反映的利润少于实际,按照谨慎性原则,本软件不做处理。

 

不良资产

  企业不良资产的形成,主要通过两个途径,一是已经发生的支出未计入成本,并作为企业资产处理;二是已经形成的债权无法收回形成资产挂账。本软件对这两个方面做出判断,并将这两部分不良资产在“榨干水分”分析时剔除。

 

营业利润真实性

  收入、成本的真实性和资产的质量,直接决定着营业利润的质量,本软件将对已经确认的多计收入、少计成本部分进行处理,剔除不实成分。本软件通过现金流量表、利润表、资产表之间的钩稽关系,对营业利润是否有现金利润的支出做了分析。

 

非经常性损益

  个别经营困难公司的利润,是依靠补贴收入、转回已冲抵的坏账准备等非经常性手段取得的,本软件在这方面也进行了分析揭示。 

报表形式审查

  对表内、表间重大项目科目进行平衡和钩稽关系审查。

自动生成现金流量表

 

 

重大事项预警

 

  一般系统在考虑担保、抵押、应付工程款、诉讼等表外重大事项时,简单地考虑这些因素的直接影响,不考虑这些因素的间接影响。《银行信贷风险分析预警系统》将这些因素对报表数据及其相关数据的影响全面考虑,逐一剔除,比如担保事项发生时,不但要增加借款,而且要增加总负债;担保事项要求兑付时,不但要减少货币资金,减少流动资产,还要减少所有者权益。在考虑了担保事项的直接影响和间接关联影响,对报表数据进行修正,然后再进行预警分析。

 

 

未来偿债能力和资金链预测

 

  长期以来,对企业偿债能力的评价,缺乏准确的计算方法,导致信贷风险频繁发生。目前银行系统的普遍做法是采用多指标加权打分法,由此,不同的权重会得出不同的评价结论;还有一些银行或评价机构采用行业比较分析法来确定一个企业的偿债能力,通常将被评价企业的指标与行业平均值、良好值、较低值进行比较,先确定出资产负债率的合理值,然后再结合盈利能力、周转速度指标对资产负债率的合理值进行调整。但是,打分法与行业比较法均难以对企业的贷款能力进行综合、合理评价。中国社会科学院专家经过多年的研究和实地调查,提出了计算企业能否还债的准确方法。即从持续发展的角度来看,企业能够用来偿还流动负债的流动资产,是由以下公式决定的:

 

  可用来还债的资金=期初流动资产*1+流动资产增值率)周转次数因此,企业的偿债能力并不仅仅由企业资产和负债之比决定,而是由企业现在的资产、企业资产的增值能力和企业资产的周转速度共同决定的。他们之间的关系也不是简单的相加关系或加权平均关系,而是由上式准确表达的一种关系。按照上述公式,只要企业到还债期所有的流动资产大于要归还的流动负债,则无论企业这三个方面指标之间是什么关系或指标值组合,企业均有能力按期偿还债务。相反,如果到期能够用来还债的流动资产小于要归还的债务金额,则无论企业资产负债率多低,也无力偿还到期债务。

 

 

预警模型自定义

 

该功能可以让使用者自己任意设置预警科目、预警指标和预警模型,进行自定义预警。在财务危机管理实践中,企业自己也形成了一些自己特有的预警方法、预警措施,这个功能可以将我们在实践中总结的经验变成预测和控制的模型,进行风险预警。这个功能的好处是指标、模型、预警参数(阀值)、预警措施等,均可由用户自己设置、修改、完善,使用者不仅可以对任意的科目、任意指标进行预警。使用者还可以灵活的对自己认为重要的指标设置警戒线,当被分析的企业相应指标达到警戒值时,系统进行预警。这一功能也从根本上解决了如何将系统使用者自己积累的经验固化到系统之中去的问题。

加入收藏】【告诉好友】【打印此文】【关闭窗口
  • 上一个文章:
  • 下一个文章:
  •  
     

    版权所有 北京智泽华软件有限责任公司
    北京总公司电话:010-51659980
    深圳分公司电话:0755-82520659
    市场部: 010-51659980-802、803
    郭经理:13910416001
    张经理:13811634771
    E-mail: fasoftserver@163.com
    © Copyright 2000-2014. 京ICP证041160号-1

    京公网安备 11010802023742号